Предлагается:
- нарушение требований валютного законодательства о зачислении или о возврате денежных средств, совершенное в крупном размере, признавать уголовно наказуемым деянием, если оно совершено лицом, ранее подвергнутым административному наказанию за аналогичное деяние;
- увеличить крупный и особо крупный размер нерепатриированных денежных средств для целей применения мер уголовной ответственности;
- изменить ответственность за организацию преступного сообщества (преступной организации) либо участие в нем (ней).
- уточнить случаи прекращения уголовного преследования в связи с возмещением ущерба;
- скорректировать крупный и особо крупный размер неуплаченных (неисчисленных, неудержанных, неперечисленных) налогов, иных обязательных платежей. Например, предлагается отказаться от исчисления недоимки в пределах трех финансовых лет подряд и установить минимальные пороговые значения указанных платежей в виде твердых денежных сумм, исключив возможность их исчисления в относительных величинах (долях в процентах).